26.08.2021 Госпсуд Полтавської області відкрив провадження в справі №917/1234/21 про банкрутство ТОВ "Гарант-УТН".
Згідно з судовими матеріалами, ініціатор цієї процедури - Головне управління ДПС у Полтавській області (доповнено: суд визнав вимоги податківців на 387,4 млн грн).
ТОВ "Гарант-УТН" входить у групу компаній, які в 2015 році купували нафту в "Укрнафти" та заборгованість яких на 7,5 млрд грн була реструктуризована "Укрнафтою" в грудні 2019 року на строк 3-6 років.
НАБУ заявляло про можливий зв`язок групи відповідних структур (у т.ч. "Гарант-УТН") з "приватівцями" (детективи НАБУ розслідують угоди цих структур з "Укрнафтою").
У серпні-2021 глава правління "Укрнафти" Олег Гез заявив, що компанія отримала вже понад 2,3 млрд грн з вказаної реструктуризованої дебіторської заборгованості.
50%+1 акція "Укрнафти" належить "Нафтогазу", а "приватівцям" - близько 42% акцій.
Як писав Finbalance, 27.07.2021 Окружний адмінсуд м. Києва задовольнив позов "Укртатнафти" (володіє Кременчуцьким НПЗ) до Центрального міжрегіонального управління ДПС по роботі з великими платниками податків (у справі №640/11594/21) та скасував кілька податкових повідомлень-рішень від 30.12.2020, у т.ч.
- №00003920703, яким позивачу збільшено суму грошового зобов`язання з ПДВ у розмірі 2,19 млрд грн (у т.ч. за податковим зобов`язанням - 1,75 млрд грн, штрафні санкції - 438,5 млн грн);
- №0003960703, яким позивачу збільшено суму грошового зобов`язання з податку на прибуток у розмірі 1,3 млрд грн;
- №00003970703, яким позивачу зменшено суму від`ємного значення об`єкта оподаткування податком на прибуток у розмірі 491,2 млн грн.
Із судових матеріалів випливає, що претензії податківців до "Укртатнафти" стосуються операцій компанії з придбання нафти в ТОВ "Гарант-УТН", ТОВ "Котлас", ТОВ "Галнафта", ТОВ "ТД "Прикарпаттянафтотрейд", ТОВ "Техтрейд Груп", які, як уже зазначалося вище, в 2015 році в свою чергу купували нафту в "Укрнафти".
Власник 43,05% акцій "Укртатнафти" - знову ж таки "Нафтогаз", а 56% акцій належать "приватівцям" та Олександру Ярославському (про їх спори з російською "Татнафтою" у Високому суді Лондона - тут).