"Оператор ГТС" скоротив прибуток у І кварталі на 26% - до 4,66 млрд грн

Все про економіку та фінанси

ТОВ "Оператор газотранспортної системи України" ("Оператор ГТС", ОГТСУ) за підсумками І кварталу 2021 року декларує прибуток 4,66 млрд грн (за цей же період минулого року - 6,29 млрд грн).

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) - 19,16 млрд грн (за І квартал 2020 року - 12,55 млрд грн).

Активи компанії на кінець березня - 149,98 млрд грн (на початок року - 149,03 млрд грн), у т.ч. основні засоби - 105,9 млрд грн (на початок року - 105,54 млрд грн), поточні фінансові інвестиції - 18,1 млрд грн (на початок року - 23,13 млрд грн), грошові кошти та їх еквіваленти - 8,03 млрд грн (на початок року - 3,75 млрд грн).

Поточна заборгованість за товари, роботи, послуги - 2,27 млрд грн (на початок року - 5 млрд грн), за розрахунками з бюджетом - 3,24 млрд грн (на початок року - 2,3 млрд грн), у т.ч. з податку на прибуток - 1,97 млрд грн (на початок року - 2,14 млрд грн).

Щодо довгострокових зобов`язань, то відстрочені податкові зобов`язання на кінець березня склали 9,32 млрд грн (на початок року - 10,27 млрд грн).

“Оператор ГТС” констатує, що понад 80% його доходу від основної діяльності за І квартал отримані в результаті міжнародних операцій, і не більше 20% припадає на внутрішній ринок.

“З огляду на планове скорочення у 2021-2024 роках транзиту газу з 65 млрд кубометрів до 40 млрд кубометрів, згідно з умовами поточного транзитного контракту, прибуток скоротився на 1,7 млрд грн у порівнянні з аналогічним періодом 2020 року”, - зауважує держкомпанія.

Як зазначається, зниження його прибутку в січні-березні зумовлене в т.ч. заборгованістю операторів ГРМ за відібраний газ з системи магістральних газопроводів. За даними держкомпанії, гаразі борги та нарахування до сплати операторів ГРМ складають майже 10 млрд грн.

«Відповідно до цієї суми збільшився резерв сумнівних боргів. Якби не цей фактор, чистий прибуток ОГТСУ був би майже вдвічі більшим – 8,6 млрд грн», – каже фіндиректор “Оператора ГТС” Юрій Кулик.

Рух грошових коштів від операційної діяльності ОГТСУ у І кварталі становив 1 млрд грн проти 7 млрд грн за аналогічний період минулого року.Як зазначається, на результати значно вплинуло стрімке збільшення обсягів відборів із газотранспортної системи України операторами ГРМ та подальше накопичення дебіторської заборгованості.

За інформацією “Оператора ГТС”, цього року компанія вийшла на заплановані обсяги інвестицій у підтримку, оптимізацію та модернізацію ГТС, які відповідають показникам, затвердженим НКРЕКП. За підсумками I кварталу 2021 року обсяг виконання виробничих програм ОГТСУ склав близько 2 млрд грн. Як стверджується, це рекордний показник за останні 10 років, що в декілька разів перевищує виконання за аналогічні періоди минулих років. Кошти були направлені на реалізацію об’єктів інженерно-транспортної інфраструктури, капітальні ремонти, технічне обслуговування та діагностику газотранспортної системи.

Контекст

Як писав Finbalance, "Оператор ГТС"  за підсумками 2020 року звітував про прибуток 20,35 млрд грн (за 2019 рік був збиток 2,5 млн грн).

Чистий дохід від реалізації продукції - 57,57 млрд грн (за 2019 рік - 1,65 млрд грн), у т.ч. від діяльності на міжнародних ринках – 47,5 млрд грн (83%), а на внутрішньому ринку – 10,1 млрд грн (17%).

ТОВ "ОГТСУ" було створене в лютому 2019 року для виконання міжнародних зобов`язань України щодо відокремлення від групи "Нафтогаз" діяльності з транспортування газу.

Спершу власником ТОВ "ОГТСУ" був "Укртрансгаз", потім ним стало АТ "Магістральні газопроводи України" (МГУ), яке контролюється Міністерством фінансів.

До 1 січня 2020 року “Укртрансгаз” управляв українською газотранспортною системою, однак після завершення анбандлінгу цю функцію виконує “Оператор ГТС”.

30 грудня 2019 року було укладено договір між ОГТСУ і "Нафтогазом" на транспортування газу для забезпечення транзиту газу з Росії територією України. ОГТСУ почав надавати послуги за цим договором з 1 січня 2020 року.

Транзитна угода з "Газпромом" передбачає бронювання потужностей в українській ГТС в обсязі 65 млрд куб м у 2020 році та по 40 млрд кубів у 2021-2024 рр. Торік транзит склав 55,8 млрд кубів, але "Газпром" був вимушений повністю розрахуватися за весь обсяг замовлених потужностей, оскільки в контракті передбачена умова "качай або плати".

У 2020 році на "Нафтогаз" припадало близько 77% чистого доходу ОГТСУ від реалізації послуг.

100% статутного капіталу ТОВ "Оператор газотранспортної системи України" (ОГТСУ) було передано для АТ "Магістральні газопроводи України" (МГУ) за договором купівлі-продажу. Як зазначено в договорі, "Укртрансгаз" має право на початковий фіксований платіж у розмірі 3,87 млрд грн і регулярні перемінні платежі протягом 15 років (починаючи з 2021 року) на основі динамічної ціи, розрахованої відповідно до формули, узгодженої сторонами. На момент продажу ТОВ "ОГТСУ" справедлива вартість змінної компенсації до отримання була визначена в розмірі 81,3 млрд грн.

1 січня 2020 року ОГТСУ купив газ в "Укртрансгазу", необхідний для функціонування газотранспортної системи, на 912 млн кубів вартістю 5,43 млрд грн з ПДВ з умовою розстрочення платежу на 2 роки під 14% річних. Ця заборгованість була погашена в 2020 році.

У 2020 році ОГТСУ надав безвідсоткову поворотну допомогу для МГУ на 35,2 млрд грн. На кінець 2020 року ця заборгованість не була погашена і становила 45% від загального залишку іншої дебіторської заборгованості.

На кінець 2020 року до поточних фінансових інвестицій ОГТСУ були включені депозити з терміном від 3 до 12 місяців на 23,13 млрд грн, які були розміщені в Укргазбанку (45% суми), Укрексімбанку (44%), Ощадбанку (11%).

Доходи за відсотками, пов`язані з цими депозитами, за 2020 рік склали 1,27 млрд грн.

ОГТСУ зазначав, що "наразі майже не заробляє на внутрішньому споживачеві: вартість транспортування у кінцевій ціні на газ складає лише 23 копійки/куб. м (без ПДВ) або близько 3%" (цитата).

Операційні витрати компанії в 2020 році склали 34,6 млрд грн, з них майже третина – це закупівля газу для виробничо-технічних витрат та балансування.

За підсумками 2020 року "Оператор ГТС України" перерахував до держбюджету 14,9 млрд грн податків.

ОГТСУ заявляв, що в березні 2021 року учасники ринку несанкціоновано відібрали 754 млн куб. м газу з системи магістральних газогонів, з них 89%, або 674 млн куб. м, – відбори операторів ГРМ (обл- та міськгазів). Приріст заборгованості перед ОГТСУ та нових нарахувань до сплати склав 4,8 млрд грн.

Як зазначалося, всього з початку 2021 року відбори газу облгазами для власних виробничо-технологічних витрат (ВТВ) зросли в 20 разів. Сукупна заборгованість перед ОГТСУ та нарахування до сплати – 9,9 млрд грн (з яких 3,5 млрд грн – це вже протерміновані борги).

ОГТСУ звертав увагу, що проблема несплати за небаланси, утворені через несанкціонований відбір газу операторами ГРМ, залишається невирішеною з 2015 року. Це призвело до накопичення заборгованості у попереднього оператора ГТС (АТ «Укртрансгаз») у розмірі більше 44 млрд грн.

“Наразі існує ще один ризик збільшення несанкціонованих відборів. У травні закінчується термін дії постанови Кабінету міністрів України № 867 від 19.10.2018 про покладання спеціальних обов’язків на суб’єктів ринку природного газу. У випадку відміни ПСО без одночасного фіксування джерела постачання природного газу за очікуваною ціною, забезпечення природним газом виробників теплової енергії може опинитися під загрозою. Особливо тих, у яких наразі накопилась значна заборгованість за поставлений природний газ. Це може призвести до припинення газопостачання або, у разі, якщо ОГРМ продовжать газопостачання споживачеві без наявності діючого постачальника, до несанкціонованого відбору природного газу виробниками теплової енергії. Щоб не допустити накопичення відборів в мережах облгазів, а й відповідно до збільшення негативних небалансів ГТС, необхідно завчасно розробити механізми та спланувати, де і як підприємства, які виробляють теплоенергію, будуть брати газ для виробництва тепла. Інакше з критичної ситуація з відборами може стати патовою”, - резюмували в ОГТСУ.