ГПУ - про сумнівні операції на ринку пального за участі банків на 3,2 млрд грн

Все про економіку та фінанси

Відповідно до ухвали Печерського райсуду м. Києва від 19.07.2019, Генпрокуратура здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №12017000000001373 за фактом “створення (придбання) та організації діяльності невстановленими особами на території м. Києва, Київської та інших областей, низки підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом вчинення невстановленими особами на території м. Києва, Київської та інших областей в період часу 2016-2017 років фінансових операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України” (цитата).

Нижче - витяг із судової ухвали:

“В ході досудового розслідування встановлено, що в період часу з початку 2016 року по теперішній час групою осіб, діючи умисно, за попередньою змовою, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 55-1, 56, 57, 62 Господарського кодексу України та ст.ст. 9, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки; легалізації коштів отриманих злочинних шляхом, минаючи при цьому систему оподаткування, шляхом документального оформлення, безтоварних операцій з купівлі-продажу паливно-мастильних матеріалів створено, придбано та організовано діяльність низки підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «АГЕНА» (код 38992094), ТОВ «АНРІКА» (код 39478951), ТОВ «Євронафто.Газ» (код 42941632), ТОВ «К.Т.Україна» (код 39740106), ТОВ «Камаран» (код 42797079), ТОВ «Кмд-Сервіс» (код 40549847), ТОВ «Лак.Вест» (код 42263234), ТОВ «Матнок» (код 42170915), ТОВ «Ойл Трейдинг» (код 38869098); ТОВ «Ойлгазпостач» (код 42940576), ТОВ «Реверснафтоком» (код 42938855), ТОВ «Релесс» (код 40549868), ТОВ «Рутана Солюшн» (код 42239945), ТОВ «Стор.РБА» (код 40719439), ТОВ «Твін.КТ» (код 41231285), ТОВ «Транс.Енергозбут» (код 42938070), ТОВ «Трейдер Газ» (код 42859124), ТОВ «Фортрам» (код 40549674), та інші, які зареєстровані на номінальних власників, за юридичною адресою відсутні, найманих працівників та виробничих потужностей не мають, та інше.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що громадянин України ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2 та іншими невстановленими на даний час представниками та посадовими особами реально діючих суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі і посадовими особами ПАТ КБ «ПриватБанк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ «Банк Січ», АТ «Ощадбанк», АТ «Альфа-Банк», ПАТ «МТБ Банк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «Банк Кредит Дніпро», АБ «Кліринговий Дім», а також іншими не встановленими на даний час особами організували та здійснюють на території м. Києва та Київської та інших областей злочинну діяльність по незаконному переведенню безготівкових грошових коштів у готівку, з метою виведення коштів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг, минаючи систему оподаткування, та їх подальшої легалізації (відмивання) в особливо великих розмірах.

Так, встановлено, що ряд суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки (юридичні особи) - замовники протиправних послуг, здійснюють підприємницьку діяльність, направлену на оптово-роздрібну торгівлю паливно-мастильними матеріалами (бензин, дизель) на території України.

Реалізація товарів відбувається з відповідною націнкою в оптово-роздрібній мережі на автомобільних заправних станціях підприємствам та фізичним особам. Розрахунки за реалізовані товари проводяться виключно в готівковій формі, без проведення їх через сертифіковані реєстратори розрахункових операцій та не оприбутковують їх в бухгалтерському обліку підприємств, а обліковують в документах «тіньової» бухгалтерії.

З метою легалізації отриманих коштів, службові особи підприємств - замовників документально оформлюють безтоварні псевдогосподарські операції щодо реалізації паливно-мастильних матеріалів за ціною собівартості на адресу суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності та суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, які потребують незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, органи фінансового контролю та моніторингу України.

Загальна сума проведених зазначених вище операцій складає понад 3 139 млн. грн. (у тому числі ПДВ на суму 523 319 834 грн.)”.