ГПУ: фіскали сприяли схемі з несплати податків на 400 млн грн

Все про економіку та фінанси

Відповідно до ухвали Дніпровського райсуду м. Києва від 22.05.2019, за даними Генпрокуратури, в рамках судового розслідування кримінального провадження №32017100110000030 встановлено, що “службові особи органів ДФС України, з корисливих мотивів, використовуючи надану їм владу та своє службове становище всупереч інтересам служби впродовж 2017-2018 років, на території Львівської, Київської, Одеської, Харківської, Сумської, Донецької областей та м. Києва, сприяли незаконній діяльності низки підприємств з ознаками фіктивності та які використовуються керівниками суб`єктів господарювання реального сектору економіки в схемі мінімізації податкових зобов`язань, що призвело до несплати вищевказаними підприємствами зобов`язань до державного бюджету у сумі близько 400 млн грн., що більше ніж у 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що спричинило тяжкі наслідки” (цитата).

Нижче - знову ж таки цитата з судової ухвали:

“Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до розтрати майна, заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, ненадходження податків до бюджету держави.

Використовуючи реквізити створених підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності, відкриваючи для забезпечення злочинної діяльності та в подальшому використовуючи банківські рахунки в банківських установах, зазначені особи отримують готівкові кошти, які передають представникам реального сектору економіки. Для прикриття незаконної діяльності формуються та реєструються видаткові та податкові накладні по відображенню фіктивних оборудок, тобто, до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві дані про нібито проведенні фінансово-господарські операції. Тим самим створюються документи «прикриття», що в подальшому призводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, з метою умисного ухилення від сплати податків.

У результаті аналізу фінансово-господарської діяльності зазначених суб`єктів господарювання встановлено, що вони: не мають виробничих потужностей та складських приміщень; не мають автотранспорту для перевезення вантажів: кількість співробітників на вказаних підприємствах - 1-2 робітники, що фізично унеможливлює виконання договірних умов у задекларованих обсягах; наявність «пересортиці» (в документах бухгалтерського обліку зазначених СГД з ознаками фіктивності зазначається надходження одного виду товару, а в наступному підприємствами у облікових документах відображується реалізація іншого виду товару); мають однакові ІР-адреси та розрахункові рахунки в одних банківських установах, одні й ті ж самі особи підприємств є службовими особами відразу на декількох підприємствах, що свідчить про їх підконтрольність одній групі осіб.

Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що до злочинної схеми ухилення від сплати податків, легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом та фіктивного підприємництва причетні ОСОБА_1, ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,, які придбали, зареєстрували на підставних осіб ряд підприємств з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «Слеш Груп» (42545818), ТОВ «Абсолют Сістем» (42546209), ТОВ «Дан Системс Груп» (42545632), ТОВ «Спрінгфорт Компані» (42551769), ТОВ «Джерон стіл» (41916055), ТОВ «Далайнор» (41977170), ТОВ «Міралост» (42099576), ТОВ «Харві Спектр» (41989157), ТОВ «Юнімакс Систем» (42678363), ТОВ «Містлайн» (40509977), ТОВ «Аском Сервіс» (34561966), ТОВ «Інтерсот» (41855621), ТОВ «Тіріон ЛТД» (42381040), ТОВ «Комфілд» (41800918), ТОВ «Бізнес Гейтс» (42762072), ТОВ «Радмір-К» (41872385), ТОВ «Арда Груп» (42205551), ТОВ «ТК «Нові Горизонти» (42526470), ТОВ «Стар Опт Груп» (42609719), ТОВ «Фірма «Дейма» (41973925), ТОВ «Юстас-Д» (41567390), ТОВ «Бентонс» (42196336), ТОВ «Діланж Трейд» (41855223), ТОВ «Максі Груп» (42311366), ТОВ «Торгова фірма «Блаймен» (42340732), ТОВ «Конфілд» (41800918), ТОВ «Валексінг» (42194978), ТОВ «Фірма «Дейма» (41973925), ТОВ «Юніон Інвестс» (42409799), ТОВ «Максі Ласт» (42205680), ТОВ «Онокой ЛТД» (41593127), ТОВ «Ніка Захід» (32893148), ТОВ «Фортуніс» (42529225), ТОВ «Сінтум Інвест» (42465209), ТОВ «Інфініті-Трейд» (41734788), ТОВ «Транс Постач» (42431316), ТОВ «Збут Траст Груп» (42431211), ТОВ «Астор Трейд» (42465303), ТОВ «Сертекс Плюс» (41717940), ТОВ «Емілія Груп» (41695896), ТОВ «Роніс Груп» (42154956), ТОВ «Телайн Буд» (42154961), ТОВ «Мобіжук» (37741113) та інші”.