ДПС стягує борг з WOG на 189 млн грн: суд зупинив видаткові операції ТОВ "ВОГ Трейдинг"

Все про економіку та фінанси

Волинський окружний адмінсуд задовольнив позов Головного управління ДПС у Волинській області до ТОВ “ВОГ Трейдинг” (в справі №140/10541/20) та зупинив видаткові операції на рахунках відповідача.

“Зобов’язати ТОВ “ВОГ Трейдинг” виконати законні вимоги податкового керуючого шляхом надання документів, необхідних для здійснення опису майна, на яке поширюється право податкової застави”, - йдеться в рішенні суду від 21.09.2020.

Згідно з судовими матеріалами, за даними податківців, на 30.06.2020 за відповідачем обліковується податковий борг з ПДВ на 188,7 млн грн.

Як зазначається, факт наявності та підставності суми заборгованості підтверджено рішенням Волинського окружного адмінсуду від 19.10.2018 в справі №0340/1618/18 за позовом Офісу великих платників податків ДФС до ТОВ «ВОГ Трейдинг» про стягнення податкового боргу, яке було залишено постановою Восьмого апеляційного адмінсуду від 07.02.2019 без змін.

Як констатується, для погашення боргу контролюючий орган направив відповідачу податкову вимогу «Ю» №409-48 від 10.04.2018.

Як зауважується, у зв`язку з несплатою податкового боргу у визначені строки, платнику було надіслане та вручене рішення начальника Львівського управління Офісу великих платників податків №15630/10/28/10-48-19/15 від 10.04.2018 про опис майна у податкову заставу майна, що перебуває у власності ТОВ “ВОГ Трейдинг”.

Відповідно до судових матеріалів, 23.06.2020 представнику відповідача було вручено лист Головного управління ДПС у Волинській області від 23.06.2020 №15697/10/03-20-10-02-13 щодо необхідності надання податковому органу ліквідного майна для проведення опису майна, на яке розповсюджується право податкової застави, та бухгалтерські документи, які підтверджують наявність активів на балансі підприємства з пооб’єктною детальною характеристикою.

30.06.2020 податковий керуючий здійснив фактичний вихід на підприємство для проведення опису майна, проте відповідач не надав ні документів для здійснення опису майна платника податків у податкову заставу, ні інформації про наявність/відсутність такого майна взагалі, про що був складений акт про перешкоджання платником податків виконанню повноважень податкового керуючого від 30.06.2020 № 55 за участю двох понятих.

ТОВ “ВОГ Трейдинг” пов’язане з мережею АЗС WOG, яка входить у групу “Континіум”. Її кінцеві бенефіціари - Степан Івахів, Сергій Лагур, Роман і Софія Єремеєві (діти покійного нардепа Ігоря Єремеєва).

Контекст

Як писав Finbalance, Волинський окружний адмінсуд розглядає позов ТОВ "ВОГ Рітейл" до Офісу великих платників податків ДФС (в справі №803/1118/16) про скасування податкових повідомлень-рішень від 19.07.2016, якими підприємству було збільшено суму грошового зобов`язання за акцизним податком на 417 млн грн (з яких 277,8 млн грн - основний платіж, а 138,9 млн грн - штрафні санкції).

Згідно з судовими матеріалами, відповідні податкові повідомлення-рішення були прийняті на підставі акту податкової перевірки ТОВ «ВОГ Рітейл» від 04.07.2016, проведеної за період з 27.07.2011 по 31.12.2015. Як зазначалося, ТОВ “ВОГ Рітейл” не погоджувалося з висновками податківців на тій підставі, що продаж пального в 2015 році через мережу АЗС здійснювався як кінцевим споживачам для їх особистого некомерційного використання (що є об`єктом оподаткування акцизним податком з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизними товарами), так і суб`єктам господарювання для комерційного або виробничого використання (що не є об`єктом оподаткування акцизним податком).

У 2016 році суди першої та апеляційної інстанції задовольнили позов ТОВ “ВОГ Рітейл” і скасували вказані податкові повідомлення-рішення, однак у 2018 році Верховний Суд скасував рішення судів нижчих інстанцій і відправив справу на новий розгляд.

ТОВ “ВОГ Рітейл” є однією з ключових структур у мережі АЗС WOG.

Про банкрутство компаній з мережі WOG та її борги перед банками та іншими кредиторами - туттут, тут.

Про "молочні" борги групи "Континіум" - тут і тут.

Про потребу в капіталі "Банку інвестицій та заощаджень" (теж входить в групу "Континіум") - тут, про накладений на нього Нацбанком штраф 5 млн грн за порушення в сфері фінмоніторингу - тут.