Процентні витрати Фідобанку перевищили процентні доходи

Все про економіку та фінанси

Згідно зі звітністю Фідобанку, в І кварталі його процентні доходи впали в понад 2 рази в порівнянні з аналогічним періодом 2015 року – до 134,42 млн грн (з 287,74 млн грн). Процентні витрати склали 134,52 млн грн, що на 35,4% менше, ніж у І кварталі-2015 (тоді було 208,36 млн грн). Таким чином, чисті процентні витрати фінустанови в січні-березні становили 100 тис грн (тоді як у І кварталі-2015 був чистий процентний дохід 79,4 млн грн). Такий результат був зафіксований через перевищення процентних витрат над процентними доходами в сегменті роздрібної діяльності (95,3 млн грн та 49,8 млн грн – див. нижче таблицю).

Чистий комісійний дохід Фідобанку в січні-березні становив 30,9 млн грн (у І кварталі-2015 – 49,2 млн грн). Негативний результат від переоцінки валюти – 200,55 млн грн (у І кварталі-2015 – 602,9 млн грн). Відрахування до резерву під знецінення кредитів та коштів в інших банках впали в 22 рази – до 12,5 млн грн. Адміністративні та інші операційні витрати впали в півтора рази – до 203,2 млн грн.

Чистий збиток Фідобанку в І кварталі склав 323,9 млн грн. (у І кварталі-2015 – 759,52 млн грн).

На кінець І кварталу значення нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу у фінустанови було на рівні 9,33% (на 01.01.2016 – 8,49%; вимога НБУ – без врахування кризових пом’якшень – 10%).

Довідково

Як писав Finbalance, згідно зі звітністю Фідобанку за 2015 рік, його збиток торік склав 1,398 млрд грн (у 2014 році декларувався прибуток 1,7 млн грн). Основні причини негативного торішнього фінрезультату – відрахування до резерву під знецінення кредитів та коштів в інших банках (726,8 млн грн; у 2014 році – 899 млн грн), а також знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж (550,97 млн грн).

Адміністративні та інші операцій витрати Фідобанку торік зросли на 51,5% - до 1,08 млрд грн. Це було зумовлено, передусім, витратами від продажу/прощення боргів (320,6 млн грн) та видатками на «професійні послуги» (123,7 млн грн., тоді як у 2014 році – 5,7 млн грн), тоді як, наприклад, витрати, пов’язані з персоналом, зменшилися до 266,7 млн грн. з 364,2 млн грн.

За даними звітності Фідобанку, торік за рахунок резерву була списана безнадійна заборгованість на 1,22 млрд грн. (по юрособам – на 469,6 млн грн.; по іпотеці фізособам – на 496,4 млн грн; по кредитам фізособам на поточні потреби – на 257,2 млн грн.).

Судячи з даних Фідобанку станом на 31.12.2015, його кумулятивний розрив у ліквідності за операціями з фінансовими інструментами на І квартал 2016 року оцінювався на 1,97 млрд грн. У ІІ-IV кварталі – на 851,7 млн грн., у результаті чого кумулятивний показник до кінця 2016 року збільшувався до 2,82 млрд грн. (див. нижче таблицю).

Фідонбанк зауважив, що кошти клієнтів відображені у цьому аналізі за строками, що залишились до погашення відповідно до контрактів. Відповідно ж до Цивільного кодексу, фіособи мають право вилучати кошти з рахунків до настання строку погашення, втрачаючи при цьому право на нараховані проценти. «Банк очікує, що більшість клієнтів не будуть вимагати повернення коштів у найкоротший термін, коли банк зможе виконати відповідні виплати і таблиця не відображає очікувані грошові потоки, які розраховані банком на основі інформації щодо повернення депозитів у минулих періодах. На думку керівництва, незважаючи на те, що значна частина коштів клієнтів представлена рахунками до запитання, диверсифікація цих рахунків за кількістю і типом вкладників і минулий досвід банк дозволяє стверджувати, що ці кошти клієнтів являють собою довгострокове та стабільне джерело фінансування банк», - констатував Фідобанк.

«Відхилення нормативу адекватності капіталу Н2, від нормативних значень НБУ протягом 2015 року були в рамках обмежень угоди №117 про вжиття заходів щодо усунення порушень нормативно-правових актів Національного банку України і поліпшення фінансового стану ПУАТ «Фідобанк» від 05.05.2015 та Постанови НБУ №129 «Про деякі питання діяльності банків» від 24.02.2015 року», - уточнив Фідобанк.

"Після дати балансу, відповідно до рекомендацій аудитора, банком було додатково сформовано резерв у розмірі 120,740 тис. грн. та проведене повне погашення портфелю корпоративних цінних паперів, щодо яких було визначено донарахування 100% резерву, на загальну суму 543 221 тис. грн., збільшено статутний капітал банку на суму 90 000 тис. грн. згідно рішення позачергових Загальних зборів акціонерів", - резюмується в звітності Фідобанку за 2015 рік.

В аудиторському ж висновку ТОВ «Інтер-аудит» до звітності Фідобанку за 2015 рік констатується, що аудитори не дійшли згоди з банком «щодо встановлених ним значень ймовірності дефолту та втрат при дефолті за окремими кредитними операціями».

«За нашою оцінкою, яка базується на принципах МСБО 39 вартість кредитного портфелю має становити 3 789 689 тис грн, відповідно резерв під заборгованість за кредитами має бути збільшеним на 107 038 тис грн, що в свою чергу, відповідно впливає на фінансовий результат діяльності банку та його капітал».

Також аудитори констатують, що «процент резервування під ризики знецінення за окремими борговими цінними паперами, які знаходяться в портфелі банку на продаж (крім депозитних сертифікатів НБУ) станом на кінець дня 31 грудня 2015 року становить 50% балансової вартості цінних паперів. По окремим таким чинними паперами загальною вартістю 555 803 тис грн., за якими сформовано резерв у сумі 277 771 тис грн., ми не погодилися з такою обліковою оцінкою і вважаємо, що слід було нарахувати резерв у розмірі 100% з огляду на наявність об’єктивних свідчень зменшення корисності. Станом на дату складання цього звіту вказані цінні папери були списані в повному обсязі за рахунок резерву».

Ще аудитори вказали на ймовірність негативного впливу на фінрезультат Фідобанку у вигляді збитків від знецінення деяких активів на 27,2 млн грн. Крім того, звернули увагу на дебіторську заборгованість за розрахунками за цінними паперами в сумі 48,47 млн грн., строк виникнення якої перевищував 365 днів і резерв під яку не нараховувався, а мав би нарахуватися в розмірі 100% заборгованості. Водночас на дату складання звіту (тобто на 25.04.2016) зазначена дебіторська заборгованість була погашена в повному обсязі.

29 березня на позачергових загальних зборах акціонерів «Фідобанку» було прийнято рішення про збільшення його статутного капіталу на 90 млн грн, або на 3,45%. Як зазначали у фінустанові, це відбуватиметься шляхом приватного розміщення додаткових акцій за поточною номінальною вартістю. Інвестором виступає Олександр Адаріч, власник і глава правління Фідобанку.

Торік у вересні повідомлялося, що на вимогу "Фідобанку" суд у рамках розгляду спору щодо цінних паперів наклав арешт на 60,3 млн грн на рахунках "Укрінбанку" (у березні-2016 НБУ ухвалив рішення про його ліквідацію).

Євробанк-складова

За даними НБУ, О. Адаріч (який, до слова, раніше був главою правління Укрсиббанку) є власником 99,97% акцій «Фідобанку» (неофіційну інформацію, що реальними бенефіціарами фінустанови нібито є Колобов та/або Арбузов, в банку спростовували). Крім того, за даними НБУ, О. Адарічу належить 50% акцій Євробанку. Решта 50% - у Вадима Пушкарьова – екс-глави правління ВТБ Банку.

О. Адаріч повідомляв про плани щодо об’єднання Фідобанку та Євробанку, а також – залучення іноземного інвестора. Як запевнялося, іноземний інвестор (який саме, офіційно не уточнювалося) «підтвердив свою готовність вийти на український ринок та увійти в капітал об’єднаного банку». «Наразі очікуємо офіційного погодження даного плану та відповідних угод про іноземні інвестиції від регулятора», – заявляв О. Адаріч.

Наприкінці березня ЗМІ з посиланням на анонімне джерело писали, що казахський підприємець Канат Арбієв інвестує 20 млн доларів в об`єднаний банк, який буде створений на базі Фідобанку і Євробанку. Водночас на днях Євробанк повідомив, що брат президента Казахстану Нурсултана Назарбаєва – Болат Назарбаєв – має намір купити 50% його акцій Євробанку, а ще 50% акцій - має намір придбати Гульміра Сарсембаєва.

На 01.10.2015 Євробанк займав 57-е місце в банківській системі за обсягом активів (1,63 млрд грн), а Фідобанк - 22-е місце (7,6 млрд грн).