Відповідно до ухвали Київського апеляційного адмінсуду від 06 березня, він розглядає апеляційну скаргу ТОВ «Стейт Оіл» (управляє мережею АЗС під брендом «БРСМ-Нафта») на постанову Київського окружного адмінсуду від 25 січня 2017 року, якою компанії було відмовлено в задоволенні позову до Офісу великих платників податків ДФС про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, якими для ТОВ «Стейт Оіл» збільшено суму грошового зобов`язання та накладено штрафні санкції у загальному розмірі 1,98 млрд грн.
Київський апеляційний адмінсуд відмовив ТОВ «Стейт Оіл» у задоволенні клопотання про звільнення від сплати судового збору. Згідно з судовими матеріалами, компанія, стверджуючи про свій незадовільний майновий стан, запевняла, що рішеннями судів були накладені арешти на її рахунки, у т.ч. в Ощадбанку, ПУМБ, Райффайзен Банку Аваль, Укргазбанку, Укрсоцбанку, Діамантбанку (як зазначав суд, це підтверджувалося копіями довідок).
«Наявність накладених арештів на окремі банківські рахунки позивача, не може свідчити про його незадовільний майновий стан, оскільки такі заходи за своєю правовою природою є тимчасовими. Крім того, матеріали справи не містять відомостей про те, що позивач не має інших відкритих рахунків (довідка податкового органу про перелік розрахункових та інших рахунків та документи про відсутність на рахунку коштів).
У своєму клопотанні позивач також зазначає, що протягом листопада 2016 року - лютого 2017 року ТОВ «Стейт Оіл» зазнало значних майнових збитків, які виникли внаслідок обшуків майже на всіх об`єктах АЗК, де ТОВ «Стейт Оіл» здійснює свою господарську діяльність, в результаті чого було вилучено паливо, резервуари, паливно-роздавальні колонки, касове обладнання, грошові кошти та інше майно на більшій половині АЗК, що унеможливлює функціонування АЗС та заважає здійсненню господарської діяльності товариства в цілому. Жодних доказів зазначеним обставинам позивач не надає.
Апеляційний суд також звертає увагу на те, що не зважаючи на провадження позивачем господарської діяльності, на підтвердження незадовільного майнового стану ним не було надано до апеляційного суду жодних документів фінансової звітності», - йдеться в ухвалі Київського апеляційного адмінсуду від 06.03.2017.
Додамо, що в постанові Київського окружного адмінсуду від 25.01.2017, яку оскаржує ТОВ «Стейт Оіл», в контексті одного з податкових повідомлень-рішень згадувалося, що за даними ДФС, «проведеним співставленням даних місячних звітів РРО щодо реалізації нафтопродуктів через мережу АЗС та даними бухгалтерського обліку встановлено розбіжність на загальну суму 2 965 519 472,00 грн».
«Згідно з поясненнями позивача, дана розбіжність виникла у зв`язку з тим, що на АЗС здійснювалось зберігання нафтопродуктів, що належить ТОВ "Бел-Ойл" (15% від загального обсягу) та ТОВ "Парком Транс" (85% від загального обсягу), і як підтвердження були надані до перевірки договори зберігання.
<...> Cуд приходить до висновку, що відповідачем було правомірно встановлено, що ТОВ "Стейт Оіл" в порушення п.п.14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п.п.134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України, П(С)БО 15 "Доходи", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290, було занижено задекларованих показників у р. 2000 Звіту "Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)" на 2 296 427 462,00 грн., у т.ч. за 2015 рік - 1 670 710 469,00 грн., за І кв. 2016 року - 625 716 993,00 грн. (у т.ч. з вирахуванням ПДВ та акцизного податку)», - йшлося в постанові Київського окружного адмінсуду від 25.01.2017.
Нижче - розслідування програми «Наші гроші» (телеканал «24») щодо діяльності «БРСМ-Нафти» (у т.ч. в контексті пожежі на нафтобазі у Василькові під Києвом та ймовірних зв’язків з екс-міністром енергетики Едуардом Ставицьким) з коментарями представників мережі: